巴拿马泄密事件：普京20亿美元洗钱是阴谋论？

伤我心太深

昨天晚上，一则消息引爆了全世界的媒体圈。世界新闻历史上最大的一次泄密案，一家巴拿马的律师事务所的内部秘密文件被匿名人士透露给了媒体。这些文件显示，过去40年间全球最大律师事务所之一通过离岸公司帮助全球70多名世界名流权贵转移资产与进行逃税洗钱等非法活动，连前几天和邓文迪绯闻缠身的俄罗斯总统普京，也卷入了高达20亿美元的洗钱丑闻。

全球最大律师事务所之一Mossack Fonseca发生大规模文件泄漏事件，多达1100万份文件外泄，显示全球至少有72位现任和前任国家领导人都涉嫌秘密离岸交易，其中就包括俄罗斯总统普京。

《卫报》最早刊出报道，指出文件显示，普京的一位密友，大提琴家罗尔度金（Sergei Roldugin）在利用两家离岸公司转移资金。这样一个秘密离岸交易网络，以及总额至少20亿美元的巨额借贷，顺藤摸瓜可以一直找到普京的身上。文件说明了这些资金是如何让普京身边小圈子里的人们获得了令人难以置信的财富的。尽管俄罗斯总统本人的名字没有出现在任何一份记录上，但是从已知情况上看，如果没有他的保护和帮助，他的朋友们是不可能顺利进行这些交易，获得巨大利益的。文件还显示，普京的家人也从这些钱当中分到了一杯羹。





《卫报》根据文件绘制的洗钱网络


这家巴拿马的神秘事务所的文件还显示，埃及前总统穆巴拉克、利比亚前领导人卡扎菲、叙利亚总统阿萨德、巴基斯坦总理谢里夫、冰岛总理贡劳格松等都与秘密离岸公司有关联。
消息爆出后，贡劳格松接受瑞典SVT电视台采访时被问到了相关问题，他当场退席。现在，反对党领导人已经发出呼吁，要求提前举行大选——实质上等于对贡劳格松进行一次信任投票。
与此同时，被视为国际足联乱局清理者的道德委员会似乎也牵涉到这样的问题当中，而这显然可能导致国际足联爆发新一轮的危机。目前在俄罗斯避难的斯诺登（Edward Snowden）在消息爆出后发推转发了报道。


这批文件被称为“巴拿马文件”，据报道称，目前爆出的还只是第一部分的内容。这些记录首先被匿名人士交给了德国报纸《南德日报》，接着被国际调查报道记者联盟（International Consortium of Investigative Journalists）分享出来。
来自78个国家和地区的数百位记者用了整整一年来分析和核查这些文件，未来几周中，预计还将有更多报道面世。
诚然，拥有一家离岸公司本身并不犯法，只是，这种结构常常会被利用来做不道德或者违反法律的勾当。
Mossack Fonseca对BBC表示，他们在过去四十年间的表现一直无懈可击，从来没有遭受过刑事诉讼。他们还说，离岸公司是非常常见的，是用于一系列合法的目标。







相关人物画像


德国的《南德日报》(Süddeutsche Zeitung)首先取得了这批文件，随后与英文简称ICIJ的“国际调查报道记者联盟”分享。一位匿名人士提供了2.6TB，超过1100万份资料，包含480万封mail，200多万份PDF文档等。这些文件记录了从1975年至2015年这40年间全牛大量政商名流逃税与藏匿资产的活动。

《卫报》最早刊出报道，指出文件显示，普京的一位密友，大提琴家罗尔度金(Sergei Roldugin)在利用两家离岸公司转移资金。这样一个秘密离岸交易网络，以及总额至少20亿美元的巨额借贷，顺藤摸瓜可以一直找到普京的身上。文件说明了这些资金是如何让普京身边小圈子里的人们获得了令人难以置信的财富的。





《卫报》根据文件绘制的洗钱网络


全球78个国家的107家媒体取得了这批文件，BBC的调查报道节目《广角镜》（亦称：全景图）和英国的《卫报》是其中的两家，BBC也不知道消息来源提供者的身份。
ICIJ的总干事杰拉德·莱尔说，文件覆盖了Mossack Fonseca 过去40年日常经营范围。
他说“我想这次的泄露也许会被证明是对岸外企业历来最大的一次打击，因为文件里面披露的程度”。
文件的内容包括了与埃及前总统穆巴拉克、利比亚前领导人卡扎菲以及叙利亚现任总统阿萨德家人或其心腹有关的秘密岸外企业。


普京的亲信涉及“洗钱”


文件也披露了疑似洗钱金额达10亿美元、由一家俄国银行经手并且涉及俄国总统普京心腹的团伙。
洗钱的过程经由俄罗斯银行操作，而这家银行在俄国并吞克里米亚之后便受到美国与欧盟的制裁。



相片中左起：罗尔杜金、普京、梅德韦杰夫，罗尔杜金是普京相识多年的朋友。



BBC新闻调查节目“广角镜”（Panorama）查看证据，首次揭露该银行是如何运作的。
文件显示，这些资金是如何通过离岸公司渠道来运作的。
文件显示，Sonnette Overseas, International Media Overseas, Sunbarn and Sandalwood Continental这几家公司通过虚假股票交易、虚假咨询交易、非营利贷款和收购低价资产中获利。


文件显示International Media Overseas和Sonnette Overseas实际上是由俄罗斯普京的一个亲友所拥有的。
音乐会大提琴家谢尔盖•罗尔杜金（Sergei Roldugin ）青少年时期就与普京相识，是普京女儿玛丽亚的义父。
表面上，罗尔杜金从一些可疑的交易中赚得数亿美元的利润。
但罗尔杜金的公司文件说：“公司是一个主要用于保护公司最终受益拥有人而建立的一个企业屏障”。
这个大提琴家此前告诉记者他不是商人。他参与到复杂的离岸交易中让人怀疑他只是充当别人的门脸。


可疑活动


比如，文件显示Sandalwood Continental 公司以一美元收购了一份资产， 三个月后就以1.33亿美元出售。
Sandalwood还得到俄罗斯一家国有银行八亿美元的贷款。文件中没有证据显示Sandalwood提供了担保或者偿还贷款。
金融犯罪与安全研究中心的负责人汤姆•基廷（Tom Keatinge）说，这些交易看上去是洗钱的证据。
他说：“我看了这些后，只有一个想法那就是‘停下来，我们需要仔细调查是怎么回事。’要么是贷款在没有得到赔偿的情况下被取消，要么就是贷款不知出于什么原因被捣腾了好几手。”
文件显示，罗尔杜金的一家公司International Media Overseas于2007年借了六百万美元，三个月后，这个贷款被取消到只剩一美元，这意味着他的公司得到了六百万美元。
2011年的另一笔可疑交易中，International Media Overseas得到一笔两亿美元贷款的所有权利，包括利息和本金支付。
该公司只付了一美元，尽管仅利息支付每年就需八百万美元。
英国著名反洗钱专家安德鲁•米切尔（Andrew Mitchell）大律师说这些交易令人高度怀疑。“将两亿美元和每年八百万美元的权利变成亿美元，这完全没有商业理由。”


可疑交易


International Media Overseas在开三个银行账户的时候，都没有说明罗尔杜金和俄罗斯总统之间的关系。
每个银行开户时的申请表都问罗尔杜金是否与“政界人士”有任何关系，罗尔杜金填的表都说没有，很明显，这不对。
International Media Overseas还参与到数十笔可疑的股票交易中来。比如，该公司将股票出售给经纪人，然后经纪人次日以更低的价格返售。
罗尔杜金的公司常年营利，文件显示，这些利润是在股票交易之前算出来的。
International Media Overseas还从股票交易的设置、随后又取消中获益。罗尔杜金的公司然后得到取消交易的赔偿费用。
泄露的文件显示，股票认购协议和取消协议都是同时签字的，这说明没有买卖股票的真实意愿。
安德鲁•米切尔律师观看了这些股票的交易，他说：“这不是商业，这是制造商业运行的表象，以便继续转移和隐藏资产。”


滑雪胜地


泄露的文件还显示罗尔杜金的另一个公司Sonnette Overseas 对俄罗斯卡车制造商Kamaz的兴趣。
2008年, Sonnette支付150万美元加入一个财团，有可能收购持有kamaz公司股票的一家公司。
文件列出罗尔杜金的公司需要履行的义务，表示Sonnette需要确保能增加财团对Kamaz持股的计划“能得到最好的待遇”。
Sandalwood Continental看上去处在可疑洗钱团伙的中心。该公司通过一系列非营业贷款获得八亿美元，然后将现金借给其它公司。
泄露文件显示，Sandalwood的一部分现金贷给了一家拥有滑雪场地的公司，而这个滑雪场是普京的喜爱。
普京2006年为伊戈尔度假村（Igora resort）揭幕，2011年和2012年在那里滑雪，他的女儿凯特琳娜的婚礼于2013年在那举行。
这个得到贷款的公司如今被俄罗斯银行的所有人尤里·科瓦丘克（Yuri Kovalchuk）部分持有，科瓦丘克在被美国列为制裁对象时，被称为普京的出纳。
俄罗斯银行被美国政府视为“俄罗斯高官的私人银行”。
科瓦丘克的律师说，他不明白他的委托人为什么会被讯问，俄罗斯银行被要求公开的信息也能通过公共渠道获得。


天然气交易


第四个离岸公司Sunbarn也从一系列的可疑交易中获利。
比如，在得到俄罗斯银行的股票后，随后出售，获得2500万美元。此外，该公司通过一家塞浦路斯公司就投资俄罗斯提供咨询，获得3000万美元的咨询费。
Sunbarn还从与普京的另一个好友阿尔卡季·罗滕贝格（Arkady Rotenberg ）相关的公司获得2.31亿美元的贷款。同样，也没有提出担保，亦无任何偿还贷款的证据。
在Sunbarn得到贷款的同时， 罗滕贝格的一家公司得到一个价值400亿美元的合同，修建连接俄罗斯和欧洲的天然气管道。这一南线天然气工程后来被取消。
俄罗斯银行、罗尔杜金和罗滕贝格都没有回答BBC提出的问题。


冰岛总理离岸投资遭质疑


Mossack Fonseca 的资料同时也显示冰岛总理西格蒙杜尔·贡劳格松在该国政府救援银行行动中有未申报的利益。
贡劳格松被指以一家秘密的岸外公司名义，将数以百万美元计算的投资隐藏在该国的银行中。
泄露出来的文件显示贡劳格松和他的妻子在2007年买下了名为Wintris的岸外公司。
当贡劳格松在2009年当选议员进入国会时，并没有申报自己在这家公司中的相关利益。8个月后，贡劳格松将自己所持的温特瑞斯公司50%的股份，以1美元的价格转售予了妻子安娜·西古尔罗格·帕尔斯多蒂（Anna Sigurlaug Palsdottir）。
贡劳格松称，此举没有违反任何议会规则，他的妻子帕尔斯多蒂也没有从交易中获得金钱利益。
据贡劳格松的妻子帕尔斯多蒂在2015年签署的一份文件显示，这家离岸公司是用来投资他所继承的数百万美元遗产。


澳大利亚调查有关逃税指称


澳大利亚税务局（ATO）正对800多名个人纳税人展开调查，这些纳税人都是澳大利亚居民。
受到调查的这些纳税人被认为是巴拿马一家律师服务公司“莫萨克·丰塞卡”（Mossack Fonseca）的高净值客户。
该调查展开前，从巴拿马的一家法律服务公司“莫萨克·丰塞卡”泄露出来的1100多万份机密文件，披露了权贵们如何利用避税天堂来隐藏自己的财富。
澳大利亚税务局发表声明说，该局已将120多名个人纳税人与位于香港的“准离岸服务提供商”联系起来。
澳洲税务局没有披露这家香港公司的名字。
澳洲税务局正与澳大利亚联邦警察、澳大利亚灭罪委员会和其它一些机构密切合作并展开调查，其中一些个案已转交“打击严重犯罪工作小组”跟进调查。

澳洲税务局副局长克兰斯顿表示，税务局发出的信息是明确的，纳税人不能依赖这些秘密安排来隐藏财富，“税务局将根据线报采取行动”。


Mossack Fonseca回应


Mossack Fonseca说，该公司向来遵守国际规定，确保合作成立的企业不会被用来作为逃税天堂、用来洗钱、资助恐怖组织或者其他不法的用途。
该公司并说，已经展开适当的调查并且对任何误用该公司所提供的服务感到遗憾。

该公司说“四十年来，, Mossack Fonseca 在本公司母国和其他司法管辖之下的作业无可指责，敝公司从未因为涉及不法而被控或者被起诉”。
并说“要是察觉可疑或者失当的行为，我们将迅速提报相关当局，同样地，当有关当局持可能失当行为的证据与我们联系时，敝公司一直都是完全与他们合作”。
Mossack Fonseca表示，世界各地都有岸外公司制度，而且是用于很多种不同的合法用途。
当然上面爆出的例子还只是“巴拿马文件”事件的冰山一角，一场暴风骤雨才刚刚开始……

明明是我

首先要想到的是，巴拿马泄密事件前几天，普京才宣布撤军，几天后就曝出这个丑闻，这确实是阴谋论。